關于創(chuàng)業(yè)板試點注冊制相關審核工作銜接安排的通知
現行有效丨2020年06月12日 頒布丨2020年06月12日 生效丨深證上〔2020〕512號
各市場參與人：
為穩(wěn)步推進創(chuàng)業(yè)板試點注冊制工作，確保注冊制實施前后發(fā)行上市審核工作有序銜接、平穩(wěn)過渡，根據中國證監(jiān)會《關于創(chuàng)業(yè)板改革并試點注冊制實施前后相關行政許可事項過渡期安排的通知》（以下簡稱《通知》）等要求，現將有關工作安排通知如下：
一、2020年6月15日至2020年6月29日（共10個工作日），本所接收中國證監(jiān)會創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票、再融資、并購重組在審企業(yè)（以下簡稱在審企業(yè)）提交的相關申請。2020年6月30日起，本所開始接收新申報企業(yè)提交的相關申請。
發(fā)行人、上市公司、保薦人及獨立財務顧問應當按照中國證監(jiān)會及本所相關規(guī)定，通過本所發(fā)行上市審核業(yè)務系統(tǒng)提交電子版申請文件，申請文件應當與書面原件保持一致。在審企業(yè)報送申請文件時，應當將前期反饋意見回復等文件一并報送。在審企業(yè)及其保薦人無需提交關于符合創(chuàng)業(yè)板定位要求的相關申請文件。
二、在本通知第一條所述期限內申報的在審企業(yè)，本所對其的受理順序，不作為本所對其的審核順序，本所按該企業(yè)在中國證監(jiān)會的審核階段和受理順序接續(xù)審核。如在審企業(yè)未在本通知第一條所述期限內申報的，視為新申報企業(yè)。
三、本所基于首發(fā)在審企業(yè)在中國證監(jiān)會的審核順序和已有審核成果，按照注冊制審核程序和規(guī)則，開展審核工作。首發(fā)在審企業(yè)的具體安排如下：
1．對于已通過發(fā)審委審核的，按照《通知》執(zhí)行。
2．對于中國證監(jiān)會審核過程中已通過初審會但尚未經發(fā)審委審核通過的，本所將依據中國證監(jiān)會的受理順序和審核成果接續(xù)審核，初審會意見已落實的，安排創(chuàng)業(yè)板上市委員會（以下簡稱上市委）會議審議；初審會意見未落實的，落實后本所安排審核會議和上市委會議審議。
3．對于中國證監(jiān)會已反饋意見但尚未召開初審會的，本所根據中國證監(jiān)會的受理順序和審核成果，繼續(xù)推進發(fā)行上市審核問詢工作，反饋意見已落實的，安排審核會議審議；反饋意見未落實的，落實后安排審核會議。
4．對于中國證監(jiān)會已受理尚未出具反饋意見的，本所自受理之日起20個工作日內發(fā)出首輪問詢。發(fā)行人及其保薦人、證券服務機構在回復問詢后在本所網站披露問詢和回復內容。
5.再融資、并購重組在審企業(yè)，參照前述安排執(zhí)行。
四、處于中止狀態(tài)的在審企業(yè)，在本通知第一條所述期限內向本所提交申請的，如中止情形已消除，發(fā)行人（上市公司）及其保薦人、證券服務機構應當及時告知本所，經審核確認，恢復對其發(fā)行上市審核。中止情形尚未消除的，本所按相關規(guī)定繼續(xù)中止。
五、在審企業(yè)保薦人（獨立財務顧問）根據《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》等相關規(guī)定報送保薦工作底稿和驗證版招股說明書（如需）的時限要求，延長至本所受理發(fā)行上市申請文件后30個工作日內，但不得晚于本所向中國證監(jiān)會報送審核意見的時間。
六、根據《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市申請文件受理指引》第五條第十項，本所在受理環(huán)節(jié)，要求招股說明書中引用的財務報表、重大資產重組報告書引用本次交易涉及的相關資產的財務報表應在6個月有效期內?？紤]今年疫情防控特殊情況，為更好服務實體經濟，在2020年7月31日前，首發(fā)、并購重組在審企業(yè)及新申報企業(yè)提交申請的，其招股說明書引用的財務報表、重大資產重組報告書引用本次交易涉及的相關資產的財務報表有效期可延長1個月。
七、發(fā)行人應當確保提交的發(fā)行上市申請文件符合創(chuàng)業(yè)板試點注冊制相關規(guī)則的要求。保薦人應當對發(fā)行上市申請文件進行全面核查驗證，對發(fā)行人是否符合創(chuàng)業(yè)板定位、發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求作出專業(yè)判斷，審慎作出推薦決定。證券服務機構應當保證發(fā)行申請文件中與其專業(yè)職責有關的內容及其出具文件的真實、準確、完整。本所對審核過程中發(fā)現的違規(guī)行為，將嚴格依規(guī)予以懲處。
本通知自發(fā)布之日起施行。請各市場參與人做好相關業(yè)務準備。
特此通知
深圳證券交易所
2020年6月12日
贛公網安備 36070202000110號